财经早餐2021年12月30日星期四

//  热点聚焦  //

1、国务院决定延续实施部分个人所得税优惠政策。一是将全年一次性奖金不并入当月工资薪金所得、实施按月换算税率单独计税的政策，延续至2023年底。二是继续对年收入不超过12万元且需补税或年度汇算补税额不超过400元的免予补税，政策延续至2023年底。三是将上市公司股权激励单独计税的政策，延续至2022年底。上述三项政策预计一年可减税1100亿元。

2、A股年度成交额创出历史新高。Wind数据显示，截至12月29日收盘，A股2021年成交额已达255.1万亿元，超过2015年全年的253.3万亿元，创下新的年度总成交额纪录。年内已有147个交易日成交额破万亿，7月21日至9月29日，沪深两市更是连续49个交易日成交额破万亿，创有史以来持续时间最长的成交额破万亿纪录。市场人士认为，年内量化交易活跃、个人投资热情逐步升温以及市场分歧加大、机构调仓换股是年内成交火爆的重要原因。

3、证监会对中金公司及王晟、孙雷、赵沛霖、幸科、谢晶欣采取监管谈话监管措施。证监会表示，中金公司在保荐联想集团有限公司申请在科创板上市过程中，未勤勉尽责对发行人科创属性认定履行充分核查程序，主要依赖发行人提供的说明性文件得出结论性意见，相关程序及获取证据不足以支持披露内容，未能完整、准确评价发行人科创属性。

4、白酒板块昨日遭遇罕见杀跌，贵州茅台大跌4.54%，市值蒸发超千亿元；五粮液、泸州老窖等11只白酒股跌幅在5%或以上。分析人士认为，疫情可能导致春节期间白酒消费受压制，以及市场上关于对茅台开征奢侈品消费税和消费税改革的传闻，可能是引发白酒板块杀跌的重要原因，而招商白酒和鹏华酒两大酒指数基金大手笔分红也构成利空。另外，“中药茅”片仔癀放量跌停，拖累近期走强的中药板块集体下探。市场分析人士称，原材料价格上行，以及年末基金调仓或是片仔癀大跌的原因。

//  环球市场  //

1、美股涨跌不一，道指涨0.25%报36488.63点，连涨六日并创历史新高；标普500指数涨0.14%报4793.06点，创收盘历史新高；纳指跌0.1%报15766.22点。耐克、家得宝涨超1%，领涨道指。科技股涨跌不一，脸书跌近1%，美光科技涨超3%，AMD跌超3%。中概股方面，朴新教育涨78%，普普文化涨超41%。新能源汽车股走低，康迪车业跌11.68%，蔚来汽车跌4.72%。

2、欧洲主要股指多数收跌，德国DAX指数跌0.7%报15852.25点，法国CAC40指数跌0.27%报7161.52点，英国富时100指数涨0.66%报7420.69点，意大利富时MIB指数跌0.37%报27344.25点。

3、亚太主要股指收盘涨跌互现，日经225指数跌0.56%，报28906.88点；韩国综合指数跌0.89%，报2993.29点；澳洲标普200指数涨1.21%，报7509.8点；新西兰NZX50指数涨0.40%，报12940.42点。

4、COMEX黄金期货收跌0.3%报1805.4美元/盎司，COMEX白银期货收跌1.04%报22.88美元/盎司。

5、国际油价集体上涨，美油2022年2月合约涨0.8%报76.59美元/桶，布油2022年3月合约涨0.71%报79.23美元/桶。

6、伦敦基本金属涨跌不一，LME铜涨1.11%报9674.5美元/吨，LME锌跌0.44%报3503.5美元/吨，LME镍涨2.02%报20450美元/吨，LME铝跌0.88%报2812美元/吨，LME锡跌0.34%报39125美元/吨，LME铅持平报2278美元/吨。

7、欧债收益率集体上涨，英国10年期国债收益率涨9.4个基点报1.009%，法国10年期国债收益率涨6.4个基点报0.189%，德国10年期国债收益率涨5.2个基点报-0.192%，意大利10年期国债收益率涨5.9个基点报1.151%，西班牙10年期国债收益率涨5.4个基点报0.560%，葡萄牙10年期国债收益率涨5.3个基点报0.447%。

8、美债收益率多数上涨，2年期美债收益率跌0.59个基点报0.758%，3年期美债收益率涨0.8个基点报0.992%，5年期美债收益率涨5.26个基点报1.304%，10年期美债收益率涨6.89个基点报1.555%，30年期美债收益率涨6.04个基点报1.963%。

9、纽约尾盘，美元指数跌0.27%报95.9059，非美货币多数上涨，欧元兑美元涨0.33%报1.1347，英镑兑美元涨0.43%报1.3489，澳元兑美元涨0.28%报0.7248，美元兑日元涨0.12%报114.965，美元兑加元跌0.2%报1.2795，美元兑瑞郎跌0.3%报0.9148，离岸人民币兑美元涨44个基点报6.3704。

//  宏观  //

1、国务院常务会议部署做好2022年春运疫情防控工作，要求根据疫情风险情况引导科学有序出行，防止一刀切。引导企业、高校错峰避峰安排放假和人员返岗返校，适时组织“点对点”运输。实施旅游景区限量预约、错峰接待。要加强春运期间重点物资运输保障，保障民生物资供应，完善应对恶劣天气等预案。会议还确定加强乡村教师队伍建设和保障进城务工人员随迁子女就学的措施。

2、全国商务工作电视电话会议部署2022年重点工作，提出要提升传统消费能级，加快新型消费发展，办好消费促进活动，补齐城乡流通短板，加快建设现代流通体系。多措并举稳定外贸，加强跨周期调节，落实好稳外贸政策，推进外贸创新发展。加大吸引外资力度，进一步扩大开放。高质量做好《区域全面经济伙伴关系协定》实施，积极推进加入《全面与进步跨太平洋伙伴关系协定》、《数字经济伙伴关系协定》。

3、国务院办公厅印发《加强信用信息共享应用促进中小微企业融资实施方案》，坚持以支持银行等金融机构提升服务中小微企业能力为出发点，多种方式归集各类涉企信用信息，不断提高中小微企业贷款覆盖率、可得性和便利度，助力中小微企业纾困发展。

4、据发改委介绍，截至11月末，全国银行业金融机构发放普惠型小微企业贷款约18.73万亿元，同比增长24.1%。据初步统计，通过各级融资信用服务平台累计发放贷款超过7万亿元。

5、央行12月29日开展2000亿元7天期逆回购操作，中标利率2.20%。Wind数据显示，当日有100亿元逆回购和700亿元国库现金定存到期。

6、市场监管总局局长张工：2022年将为企业竞争行为设置好“红绿灯”、明确规则底线，进一步完善公平竞争的制度规则；围绕平台经济、科技创新、信息安全、民生保障等重点领域加强监管执法。

7、财政部公告，为推动外贸稳定发展，助企纾困，2022年暂免征收加工贸易企业内销税款缓税利息。

8、《2021中国制造强国发展指数报告》显示，2020年，中国制造业经受住了巨大考验，实现了世界主要国家中制造强国发展指数最大增幅。《报告》指出，2015-2020年，中国制造强国发展指数由105.78增长到116.02。我国制造业总体趋势稳中向好，实现了市场快速响应，体现出对各类生产要素的强大动员组织能力，制造强国建设进程基本按照预期目标前进。

9、国家卫健委：12月28日31个省区市和新疆生产建设兵团报告新增新冠肺炎确诊病例197例，其中本土病例152例（陕西151例，均在西安市；江苏1例，在南京市）；新增无症状感染者15例，其中本土1例（在江苏无锡市）。

//  国内股市  //

1、沪深股指全天一路下滑，上证指数再失3600关口，两市成交额略低于1万亿元。上证指数收盘报3597点，跌0.91%；深证成指报14653.82点，跌1.24%；创业板指报3281.9点，跌1.4%；万得全A跌0.88%。盘面上，白酒板块塌陷，贵州茅台跌超4%，五粮液跌5%，主力资金合计净卖出近30亿元；泸州老窖跌近7%。片仔癀高位放量跌停，中药板块承压。电力、金融、家电板块低迷，上海电力跌停。航母、航空、盐湖提锂板块逆市走强。九安医疗再度涨停，近两月累涨7.3倍，提振新冠肺炎检测板块。

2、互联互通南向交易昨日暂停，北向资金净买入6.61亿元，连续3日净买入。宁德时代再获净买入6.17亿元，连续4日累计净买入20.51亿元，隆基股份、国电南瑞净买入逾1亿元；白酒股日内遭重挫，但泸州老窖、贵州茅台分别获净买入3.58亿元、1.48亿元；闻泰科技净买入1.98亿元。净卖出方面，招商银行遭大幅净卖出8.6亿元，药明康德、东方财富分别遭净卖出4.79亿元、3.14亿元，赣锋锂业净卖出逾1亿元。

3、港股低开低走，恒生指数收跌0.83%，报23086.54点；恒生科技指数跌1.75%创一年半新低，恒生国企指数跌1.17%。全日大市成交629.45亿港元。科技股领跌，快手跌逾5%，美团跌逾3%，阿里巴巴、京东集团、百度集团跌逾2%。医疗保健板块跌幅居前，B类医药股跌幅较大。恒大概念股逆市走强，恒腾网络大涨逾33%。

4、证监会等四部门要求切实做好企业2021年年报工作。执行企业内部控制规范体系的上市公司应当建立健全财务报告相关内部控制，充分发挥内部控制在提升上市公司质量、防范上市公司财务造假等方面的基础性作用。会计师事务所在进行年报审计时，应当重点关注货币资金、收入、商誉、资产减值等高风险领域，有效识别、评估及应对重大错报风险；对于财务造假高发领域、需要作出重大职业判断领域，应当保持特别关注和谨慎。监督检查部门应加大对滥用会计准则进行财务造假、会计师事务所出具不实审计报告等违法违规行为的处罚力度。

5、虽然2021年A股IPO完成实际募资额、首发家数均创出历史新高，但今年IPO的审核关却俨然有所收紧。Wind数据显示，截至12月29日，今年以来已有29家次的首发项目在审核阶段被否，较2020年全年的9家次大幅增长222%。

6、证监会同意三元生物、华康世纪创业板IPO注册。中微半导科创板首发过会，大医集团科创板IPO审核终止。唯万密封、北路智控创业板首发获通过。

7、商汤科技香港IPO发售价确定为每股3.85港元，预计发售所得款项净额约55.52亿港元。预期B类股份将于12月30日开始在联交所买卖。

8、京东集团董事会批准修改股份回购计划，回购授权由20亿美元增至30亿美元，并延长至2024年3月17日。

9、ST九有公告称，原实控人韩越犯集资诈骗罪，被判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利四年，并处罚金2000万元。

10、汽车之家人士回应裁员传闻称，不存在大规模裁员，整体人员优化幅度不及5%，属于正常业务结构及年底考核人员化。

//  金融  //

1、央行发布《动产和权利担保统一登记办法》，进一步明确动产和权利担保统一登记范围、登记机构及职责，细化登记内容，优化登记和查询操作流程，将更好地引导市场主体规范开展动产和权利担保登记与查询活动，进一步提高动产和权利担保融资效率，优化营商环境。

2、中证协日前向各券商下发《证券公司文化建设实践评估办法（试行）（征求意见稿）》，评估包含基础指标、加分指标及扣分指标三大类，一共具体涉及57项指标。在去年的基础上，本次《评估办法》及指标进一步优化评估指标总体分值设置，增加基础指标分值比重，降低加分指标分值比重。

3、进入2021年末，部分银行分支机构遭遇罕见的“资产荒”现象。部分地区中小微企业信贷需求不足，导致银行普惠贷款一度面临投放难题，国有大行部分基层网点普惠贷款投放面临不小压力。金融市场也受到影响，十年国债利率近日逼近年内新低，城投债信用利差接近历史最低水平，甚至银行票据转贴利率一度接近0。

4、上海一中院对一起非法集资730余亿元诈骗案作出判决，对王戎以集资诈骗罪判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；对韩越、薛亮分别以集资诈骗罪判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利四年，并处罚金2000万元。经审计，王戎、韩越等人实际控制的相关平台非法募集资金730余亿元，造成19万余名被害人经济损失150余亿元。

5、今年以来，全市场公募基金2021年以来分红规模达到2970.02亿元，逼近3000亿元大关，较2020年全年的分红规模1892亿元大增56.98%，再次刷新公募分红纪录。其中易方达裕丰回报累计分红110.40亿元，成为今年“最慷慨”的基金。

6、临近新年两大白酒LOF双双大手笔派发“红包”。国内最大的权益基金招商白酒LOF发布分红公告，A份额和C份额每10份分别分配0.45元；鹏华酒LOF此前也公告，A份额每10份分红4.7元，C份额每10份分红0.8元。据估算，此次两只白酒指数基金的分红金额大约都在30亿元左右，合计超过60亿元。

7、中基协数据显示，11月共备案私募资管产品1308只，设立规模626.32亿元。截至11月底，私募资管业务规模合计16.83万亿元，环比增加1036.17亿元。

8、中国保险行业协会发布《保险科技“十四五”发展规划》，这是保险行业首次以行业共识的方式发布保险科技领域中长期专项规划。规划提出，进一步加大保险科技投入，推动实现行业平均保险信息技术投入占营业收入比率超过1%。

9、消费金融行业有望再度迎来大玩家。知情人士称，中国移动正在谋求消费金融牌照，拟在自营金融业务方面作出新规划，但具体进度仍需根据集团战略安排进行。中国移动此前已获得第三方支付牌照、保险经纪牌照。

10、腾讯公布互联互通新进展：微信支付于12月15日开始逐步升级商家小程序支持云闪付付款功能，微信商家小程序已全面开通云闪付。

11、上海证监局近日披露一则行政处罚决定书显示，上投摩根前基金经理乐某，利用未公开信息进行交易获利165.37万元。上海证监局决定，对乐某处以没收违法所得165.37万元，并处以165.37万元罚款。

12、广发银行旗下全资理财子公司广银理财揭牌开业，这是今年首个获批开业的银行理财子公司。至此，获批筹建的26家银行理财子公司中，已开业达22家，尚有4家待批开业。

//  楼市  //

1、北京市“十四五”时期将多举措增加住房供给，新增各类居住用地5000公顷，供应各类住房100万套左右，新增保障性租赁住房套数占比不低于40%。

2、上海调整廉租住房相关政策标准，主要包括放宽收入和财产准入标准、调整了保障家庭分档区间标准、提高租金配租家庭租赁补贴标准、限定最大补贴面积标准。

//  产业  //

1、工信部等六部门联合印发《工业废水循环利用实施方案》，提出到2025年力争规模以上工业用水重复利用率达到94%左右，万元工业增加值用水量较2020年下降16%。聚焦石化化工、钢铁、有色、造纸、纺织、食品等重点行业，实施废水循环利用提升行动。

2、国家版权局印发《版权工作“十四五”规划》提出，到2025年，版权强国建设取得明显成效，全国作品登记数量超过500万件，版权产业增加值占GDP比重提高到7.5%左右。

3、农业农村部印发《“十四五”全国农业农村科技发展规划》，目标是到2025年，力争突破一批受制于人的“卡脖子”技术和短板技术，生物育种、农业5G应用、动物疫苗等领域居世界领先水平。农业科技进步贡献率达到64%。

4、统计局：2020年全国旅游及相关产业增加值为40628亿元，比上年下降9.7%，占GDP的比重为4.01%，比上年下降0.55个百分点。

5、国家电影局：元旦春节期间确保电影院要确保常态防控到位、预约限流到位、排片间隔到位、人员排查到位、环境消杀到位、应急处置到位。

6、北京出台进一步加强稳外资工作若干措施提出，将在自贸区取消应用商店的信息服务业务外资股比限制；争取国家增值电信业务进一步开放试点，探索在自贸区特定区域率先开放IDC等增值电信业务；积极争取数字经济、数字贸易领域开放政策在京先行先试。

7、上海市人工智能产业“十四五”规划出炉，提出要加快培育人工智能龙头企业，形成10个以上百亿级细分领域产业集群，到2025年，上海人工智能规上产业规模年均增长12%以上，达到4000亿元。

8、两国家发改委、能源局出台政策，支持宁夏建设千万千瓦级新能源基地、建设送湖南的特高压直流外送通道，建设抽水蓄能电站和新型储能等项目，培育壮大光伏和风电等高端装备制造业、延长新能源产业链。

9、发改委等部门同意贵州、甘肃、内蒙古、宁夏启动建设全国一体化算力网络国家枢纽节点。

10、2022年北京小客车指标配额为10万，普通指标额度由2021年的4万个调减为3万个，同步将新能源指标额度由6万个调增为7万个。

11、国家电投氢能公司A+轮增资引战签约，共引入16家实力雄厚的战略投资者，募集资金10.8亿元。